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- Rédigé par des professionnels
- Un accompagnement étape par étape
- La liste de matériel si nécessaire
Le plan d'épargne retraite populaire (PERP) représente un bon moyen d'utiliser une capacité d'épargne dans le but de percevoir un complément de retraite.
Pour optimiser au mieux cet outil, vous avez la possibilité d'anticiper la remise d'impôt en effectuant davantage de dépôts. À terme, vous obtiendrez une meilleure rente. Voici comment optimiser les versements sur votre PERP.
Attention, le PERP n'est plus commercialisé depuis le 1er octobre 2020.
1. Déterminez votre capacité d'épargne annuelle
Calculez votre capacité d'épargne
Commencez par déterminer la capacité d'épargne que vous souhaitez accorder à votre PERP. Aidez-vous de notre fiche pratique sur le sujet.
Assurez-vous que vous êtes en dessous des plafonds
Vous n'obtiendrez de remise d'impôt sur un PERP que dans la limite de versements maximums, déterminés par ces deux facteurs :
- 10 % du montant de vos revenus imposables nets dans la limite de 8 fois le PASS (plafond annuel de la Sécurité sociale) ;
- 10 % du PASS de l'année précédente si ce montant est plus élevé.
2. Déterminez l'économie d'impôt réalisée sur ces dépôts
Calculez le montant des dépôts annuels
Pour déterminer le montant que vous êtes en mesure de déposer sur votre PERP, faites l'opération suivante :
Capacité d'épargne mensuelle × 12 = montant annuel des dépôts
Calculez votre remise d'impôt
Pour déterminer la remise d'impôt à laquelle vous avez droit, effectuez l'opération suivante :
Tranche marginale d'imposition × dépôt annuel = remise d'impôt
3. Optimisez les versements sur votre PERP
Vous disposez de deux solutions pour optimiser l'économie d'impôt ainsi réalisée :
- la reverser annuellement sur votre PERP ;
- l'anticiper, et la verser mensuellement sur votre PERP.
Calculez l'optimisation en reversant annuellement l'économie d'impôt sur votre PERP
À l'aide d'un simulateur de placement, calculez quel serait le montant du capital obtenu si vous reversez l'économie d'impôt annuellement sur votre plan épargne retraite populaire.
Vous pouvez également utiliser la formule suivante :
Capital obtenu la 1re année = (économie d'impôt × rendement du placement) + économie d'impôt Capital obtenu la 2e année = [(capital + économie d'impôt) × rendement du placement] + capital + économie d'impôt
Calculez l'optimisation en anticipant annuellement l'économie d'impôt
Effectuez l'opération suivante :
Économie d'impôt annuel ÷ 12 = anticipation mensuelle
La meilleure façon d'optimiser un PERP est d'augmenter votre épargne mensuelle, en y déposant le montant de l'économie d'impôt. Ce dépôt supplémentaire générera des intérêts, qui au final déboucheront sur un capital plus important.